附件1：

阳朔县杨堤乡单位2018年部门预算及“三公两费”

预算编制说明

　　

目录

第一部分 部门概况

　　一、主要职能职责

　　二、机构设置及预算单位构成

　　三、编制现状及人员构成

　　四、年度主要工作任务

　　第二部分 部门预算报表

　　一、部门收支总表

　　二、部门收入总表

　　三、部门支出总表

　　四、财政拨款收支总表

　　五、一般公共预算支出总表

六、部门预算支出经济科目预算表

七、政府预算支出经济科目预算表

八、一般公共预算基本支出表（经济科目）

九、“三公”经费、会议费和培训费支出表

十、政府性基金预算支出表

十一、国有资本经营预算支出表

十二、财政支出绩效目标申报表

第三部分  2018年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、一般公共预算财政拨款支出预算情况

三、政府性基金预算支出情况说明

四、机关运行经费预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出

六、“三公”经费、会议费和培训费说明

七、公车及其他国有资产占有使用情况说明

八、政府采购预算支出情况

九、其他重要事项情况说明

第四部分  专业名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 部门概况

 

一、主要职能职责

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。　　

 

二、机构设置及预算单位构成

本单位所公开2018预算数据包括杨堤乡政府及下属10个二层机构的数据的汇总。

从预算单位构成看，阳朔县杨堤乡预算包括：阳朔县杨堤乡政府预算（包括党委、政府、人大、村委）、阳朔县杨堤乡财政所（为参公单位）、阳朔县杨堤乡中心校（包括小学、初中）、阳朔县杨堤乡计划生育服务所、阳朔县杨堤乡环境保护村镇规划建设管理站、阳朔县杨堤乡广播站、阳朔县杨堤乡社会劳动保险所、阳朔县杨堤乡林业工作站、阳朔县杨堤乡农业服务中心、阳朔县杨堤乡旅游服务站、阳朔县杨堤乡扶贫站等共11个单位的预算。其中：阳朔县杨堤乡政府为行政单位、阳朔县杨堤乡财政所为参公单位，剩余均为全额拨款事业单位。

 

三、编制现状及人员构成

1、阳朔县杨堤乡政府编制人数为（包括党委、政府、人大） 32人，其中：行政编制29人，工勤编制3人。编内在职27人，其中：行政在职25人，工勤在职2人。离退休人员4人，其中：离休人员0人，退休人员4人。

2、阳朔县杨堤乡财政所参公事业编制4人，其中：参公编内在职4人。

3、阳朔县杨堤乡中心校（包括小学、初中）编制71人，其中：编内在职88人

4、阳朔县杨堤乡计划生育服务所全额事业编制5人，其中，编内在职3人。

5、阳朔县杨堤乡环境保护村镇规划建设管理站全额拨款事业编制17人，其中，编内在职13人，退休人员4人。

6、阳朔县杨堤乡社会劳动保险所全额拨款事业编制2人，其中，编内在职2人。

7、阳朔县杨堤乡林业工作站全额拨款事业编制2人，其中，编内在职2人.。

8、阳朔县杨堤乡农业服务中心全额拨款事业编制9人，其中，编内在职3人，退休人员1人。

9、阳朔县杨堤乡旅游服务站全额拨款事业编制2人，编内在职1人。

10、阳朔县杨堤乡扶贫站全额拨款事业编制2人，编内在职2人。

 

四、年度主要工作任务

全面贯彻落实党的十八届六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，牢固树立“五大发展理念”，紧紧围绕“四个全面”战略布局，以加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为根本出发点，主动适应经济发展新常态，突出城乡协调发展、绿色生态发展、农旅融合发展，努力推动经济社会平稳健康发展。

经济社会发展的主要预期目标是：全乡地区生产总值增长7%，争取达到7.5%；财政收入增长12%；固定资产投资增长6%；农村居民人均可支配收入增长 8%；城镇登记失业率控制在4.5%以内；主要污染物排放量控制在桂林市下达目标内。

 

 

第二部分 部门预算报表（详见附件）

 

一、部门收支总表

　　二、部门收入总表

　　三、部门支出总表

　　四、财政拨款收支总表

　　五、一般公共预算支出总表

六、部门预算支出经济科目预算表

七、政府预算支出经济科目预算表

八、一般公共预算基本支出表（经济科目）

九、“三公”经费、会议费和培训费支出表

十、政府性基金预算支出表

十一、国有资本经营预算支出表（本单位无此项支出，故为空表）

十二、财政支出绩效目标申报表（申报表、共性和个性指标）

 

 

 

第三部分  2018年部门预算情况说明

 

一、收支预算总体情况说明

（一）收入预算说明

收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入、自治区补助收入、上年结转、其他收入等；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、社会保障和就业支出。阳朔县杨堤乡2018年收支总预算1916万元。2018年收入总预算1886万元，同比减少248万元，下降11.62％，其中：一般公共预算拨款1886万元，占收入总预算100％，同比减少248万元，下降11.62％；政府性基金拨款0万元，占收入总预算0％，同比增加0万元，增长0%；未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，占收入总预算0％，同比增加0万元，增长0％。

收入预算总体减少的主要原因：2017年行政事业单位各项保险预算安排在单位主科目，2018年安排在社会和就业保障支出科目。退休人员由社会保险经办机构从社会保险基金中统一发放基本养老金，本年度不预算退休人员工资。

（二）支出预算说明

2018年支出总预算1886万元，同比减少248万元，下降11.62%。基本支出预算1810万元，占支出总预算95.97％，同比减少245万元，下降11.92％；项目支出预算76万元，占支出总预算3.97％，同比减少3万元，下降3.8％。支出预算总体减少的主要原因：退休工资转入社保核算，以及本年度公积金及社保等没有将绩效奖金纳入计算范围。

1、按支出功能分类科目划分，共分为10类，其中：

（1）一般公共服务支出350万元，占支出总预算18.56％，同比减少127万元，下降26.62％；

（2）文化体育与传媒8万元，占支出总预算0.42％，同比增加8万元，增长800%；

（3）医疗卫生141万元, 占支出总预算7.48％，同比增加112万元，增长386％;

（4）城乡社区事务2万元，占支出总预算0.1％，同比减少1万元，下降33.3％；

（5）农林水事务268万元，占支出总预算14.2%，同比增加7万元,增长2.68%。

（6）教育支出763万元，占支出总预算40.46%，同比减少336万元，下降30.57%

（7）社会保障和就业167万元，占支出总预算8.85%，同比增加157万元，增长1570%。

（8）节能环保支出103万元，占支出总预算5.46%，同比减少45万元，下降30.41%

（9）商业服务支出8万元，占支出总预算0.42%，同比减少1万元，下降11.11%

（10）住房保障支出76万元, 占支出总预算3.98％，同比减少23万元，下降22.45％。

2、按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算1810万元，占支出总预算95.97%，同比减少245万元，下降11.92%。其中：

工资福利支出预算1690万元，占基本支出预算89.6％，同比增加92万元，增长5.76％；

商品和服务支出预算105万元，占基本支出预算5.57％，同比减少4万元，下降3.67％；

对个人和家庭的补助支出预算16万元，占基本支出预算0.87％，同比减少332万元，下降95.4％。

（2）项目支出预算76万元，占支出总预算3.97％，同比增加减少3万元，下降3.95％。

工资福利支出预算3万元，占项目支出预算3.95％，同比增持平；

商品和服务支出预算73万元，占项目支出预算3.97％，同比减少3万元，下降3.95％；

资本支出预算0万元，占项目支出预算0％，同比增加0万元，增长0％

二、一般公共预算财政拨款支出预算情况

1、总体情况说明

2018年一般公共预算支出预算1886万元，同比减少248万元，下降11.62%,下降原因是：退休工资转入社保核算，以及本年度公积金及社保等没有将绩效奖金纳入计算范围。

其中：基本支出1810万元，占一般公共预算支出预算95.97％，同比减少245万元，下降11.92％；项目支出76万元，占一般公共预算支出预算3.95％，同比减少3万元，下降3.80％。

2、按支出功能分类科目划分，共分为10类，其中：

（1）一般公共服务类科目350万元，占一般公共预算支出预算18.56％，同比减少127万元，下降26.62％。具体如下：

2010101行政运行(人大)13万元，同比减少3万元，下降18.75%，基本支出预算10万元，主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等的支出；项目支出3万元主要用人大代表活动经费。

2010301行政运行(政府办公厅（室）及相关机构事务)266万元，同比减少101万元，下降27.52%，主要原因是：2017年行政事业单位各项保险预算安排在单位主科目，2018年安排在社会和就业保障支出科目。退休人员由社会保险经办机构从社会保险基金中统一发放基本养老金，本年度不预算退休人员工资。基本支出预算241万元，用于工资支出、工会费、福利费、办公费、公务交通补贴、绩效等的支出；项目支出25万元，主要用于森林防火、社会综合治理、普法、民兵训练和征兵、修缮购置、路灯维护、防汛抗旱、小型农田水利维修的支出。

2013101行政运行(党委)16万元，同比减少14万元，下降46.67％，原因是2017年行政事业单位各项保险预算安排在单位主科目，2018年安排在社会和就业保障支出科目。16万元全部是基本支出预算，主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

2010650事业运行（财政事务）支出55万元，同比减少7万元，下降14.06%，基本支出预算46万元，主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等；项目支出预算9万元，用于农业支持保护补贴经费、劳务派遣人员工资、一事一议工作经费、农机补贴工作经费、财政管理工作经费等。

（2）教育支出763万元, 占一般公共预算支出预算40.46％，同比减少336万元。下降30.57%，其中包括

2050202小学教育支出438万元，占一般公共预算支出预算23.22%，同比减少266万元，下降38.05%，主要原因是退休人员由社会保险经办机构从社会保险基金中统一发放基本养老金，本年度不预算退休人员工资。全部是基本支出预算，主要用于主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

2050203中学教育支出403万元，占一般公共预算支出预算17.23%，同比减少76万元，下降18.95%。主要原因是退休人员由社会保险经办机构从社会保险基金中统一发放基本养老金，本年度不预算退休人员工资。全部是基本支出预算，主要用于主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

（3）2010799文化体育与传媒支出8万元，占一般公共预算支出预算0.4%，同比增加8万元，主要原因是去年该部门没有年初预算。全部是基本支出预算，主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

（4）2080109社会保障和就业支出167万，占一般公共预算支出预算8.85%，同比增加157万元，增长1570%，主要原因是：2017年行政事业单位各项保险预算安排在单位主科目，2018年安排在社会和就业保障支出科目。全部是基本支出预算，主要用于主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

（5）2100799医疗卫生与计划生育支出141万元, 占一般公共预算支出预算7.48％，同比增加112万元，增长386.2％。主要原因是2017年行政事业单位的公务员医疗补助安排在单位主科目，2018年安排在医疗卫生与计划生育支出科目。全部是基本支出预算，主要用于主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

（6）2111101节能环保支出103万元，占一般公共预算支出预算5.46%，同比减少45万元，下降30.41％。主要原因是2017年行政事业单位各项保险预算安排在单位主科目，2018年安排在社会和就业保障支出科目，2017年行政事业单位的公务员医疗补助安排在单位主科目，2018年安排在医疗卫生与计划生育支出科目。全部是基本支出预算，主要用于主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

（7）2120399城乡社区支出2万元，占一般公共预算支出预算0.1%，同比减少1万元，下降33.33％。主要用于公共设施建设与维护。

（8）2130705对村民委员会和存党支部的补助189万元，占一般公共预算支出预算10.02%，同比减少6万元，下降3.06%，主要用于村委干部的工资支出。

（9）2160505商业服务业等支出8万元，占一般公共预算支出预算0.42%，同比减少1万元，下降11.11%，主要原因是2017年行政事业单位各项保险预算安排在单位主科目，2018年安排在社会和就业保障支出科目，2017年行政事业单位的公务员医疗补助安排在单位主科目，2018年安排在医疗卫生与计划生育支出科目。全部都是基本支出预算，主要用于主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

(10)2130104事业运行（农业）支出34万元，占一般公共预算支出预算1.80%，同比减少1万元，下降2.86%，全部都是基本支出预算，主要用于主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

（11）2130204林业事业机构支出17万元，占一般公共预算支出预算0.9%，同比减少了4万元，下降19.48%，主要原因是2017年行政事业单位各项保险预算安排在单位主科目，2018年安排在社会和就业保障支出科目，2017年行政事业单位的公务员医疗补助安排在单位主科目，2018年安排在医疗卫生与计划生育支出科目。全部都是基本支出预算，主要用于主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

（12）2130550扶贫工作事业支出15万元，占一般公共预算支出预算0.8%，新增单位，与去年无可比性。全部都是基本支出预算，主要用于主要用于工资支出、工会费、福利费、公务交通补贴、绩效等。

（13）2130315抗旱支出4万元，占一般公共预算支出预算0.21%，比去年增加4万元，增长400%，主要用于抗旱。

（14）2130316农田水利支出10万元，占一般公共预算支出预算0.53%，与去年持平，主要用于农田水利公程的建设和维护。

（15）2210201住房保障支出74万元，占一般公共预算支出预算3.92%，同比减少23万元，下降23.47%。主要原因是本年度公积金没有将绩效奖金纳入计算范围。

 3、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算1810万元，占一般公共预算支出预算95.97%，同比减少245万元，下降11.92%，其中：

工资福利支出预算1690万元，占基本支出预算89.6％，同比增加92万元，增长5.76％;

商品和服务支出预算105万元，占基本支出预算5.57％，同比减少4万元，下降3.67％;

对个人和家庭的补助支出预算16万元，占基本支出预算0.87％，同比减少332万元，下降95.4％;

（2）项目支出预算76万元，占一般公共预算支出预算3.97％，同比减少3万元，下降3.95％，其中：

工资福利支出预算3万元，占项目支出预算3.95％，同比增持平。

商品和服务支出预算73万元，占项目支出预算96.05％，同比减少3万元，下降3.95％;

资本性支出预算0万元，占项目支出预算0％，同比增加0万元，增长0％。原因是本年无资本性支出预算。

三、政府性基金预算支出情况说明

杨堤乡2018年无政府性基金预算拨款安排的支出

四、机关运行经费预算支出情况说明

2018年阳朔县杨堤乡共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位。行政机关运行经费财政拨款预算246万元，较2017年预算增加72万元，增长29.27%/，变化的主要原因是: 2018年绩效考核奖励预算支出放在奖金支出项。

另外，阳朔县杨堤乡共有个9事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算919万元，较2017年预算增加139万元，增长17.82%，变化的主要原因是:2018年绩效考核奖励预算支出放在奖金支出项。

五、国有资本经营预算支出

本部门无国有资本经营预算支出。

六、“三公”经费、会议费和培训费说明

2018年预算安排的“三公”经费、会议和培训费共31万元，同比减少7万元，下降14.9%，原因是我局认真贯彻落实中央“八项规定”要求，严格执行公务接待和管理办法，故公务接待费预算比上年有所减少，其次严格控制会议数量、会期、规模，尽可能压缩会议成本。

具体如下：

　　（一）因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。

（二）公务接待费预算5万元，同比减少4万元，下降44.4%，原因是：我局认真贯彻落实中央“八项规定”要求，严格执行公务接待管理办法，故公务接待费预算比上年有所减少。此项费用主要用于局机关和局属事业单位按规定开支的各类公务接待费用。

（三）公务用车购置和运行费预算9万元，同比减少持平%。其中：公务用车购置费0万元，同比持平。公务用车运行费9万元，同比持平。按照预算口径，公务用车运行维护费为每年每车3万元。原因主要是公车改革后公车数量减少相应减少公车经费预算。此项费用主要用于单位执行公务活动、以及开展各项财政检查、核查等工作所发生的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。

（四）会议费预算16万元，同比减少2万元，下降11.11%，下降原因是：主要是严格控制会议数量、会期、规模，尽可能压缩会议成本。此项费用主要用于局机关和局属事业单位组织召开的全局性工作会议开支。

（五）培训费预算1万元，同比减少0.04万元，下降3.45%，与去年基本持平。本单位培训费主要用于本系统各级开展的各类培训开支。

七、公车及其他国有资产占有使用情况说明

截止到2017年12月31日，本单位共有公车1辆，为未经车改的全额拨款事业单位杨堤乡计生站所有（杨堤乡人民政府已经车改，实际保有公车0辆，工作需要时则从机关事务局管理的公车平台调配3辆使用）；部门资产总计1579万元，其中：流动资产1280万元，固定资产299万元;其他价值超过200万元以上的办公设备有0台（套）。其资产变动情况：无

八、政府采购预算支出情况

2018年无本部门政府采购预算支出。

九、其他重要事项情况说明

部门预算绩效目标申报2个，涉及金额12万元，详见附件绩效目标申报表。

 

 

 

第四部分 专业名词解释

 

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.中央及自治区补助：中央及自治区转移支付收入。

3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

4.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

5.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

6.机关运行经费预算的内容

机关运行经费由基本支出和一般行政管理项目支出两部分组成：

（1）基本支出，包括两部分：一是人员经费，具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等（不包括离退休支出，但包括离退休人员管理机构的在职人员支出）；二是公用经费，具体包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等。

（2）一般行政管理项目支出，包括出国费、招待费、会议费、办公用房维修租赁、购置费（包括设备、计算机、车辆等）、干部培训费、执法部门办案费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事务方面的项目支出。

7.“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。